Thông tin chính thức về được gia hạn cơ cấu nợ đến hết ngày 31/12/2024

Thông tư này quy định về việc tái cơ cấu thời hạn trả nợ và duy trì nhóm nợ cho các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nhằm hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong bối cảnh kinh tế. Thông qua các thay đổi này, các tổ chức tín dụng có thể giúp khách hàng ổn định tài chính, có thêm thời gian thực hiện nghĩa vụ trả nợ mà không lo bị thay đổi nhóm nợ, từ đó giúp giảm thiểu tác động tiêu cực đến lịch sử tín dụng.

1. Gia Hạn Thời Gian Cơ Cấu Nợ Đến Hết Ngày 31/12/2024

Thông tư 06/2024/TT-NHNN quyết định gia hạn thời gian áp dụng chính sách cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ cho khách hàng đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2024. Điều này có nghĩa là khách hàng sẽ được hỗ trợ thêm 6 tháng so với kế hoạch trước đó, vốn dự kiến kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 2024. Cụ thể, các khoản nợ phát sinh nghĩa vụ trả nợ gốc và/hoặc lãi trong khoảng thời gian từ ngày 24 tháng 4 năm 2023 đến ngày 31 tháng 12 năm 2024 sẽ được xét duyệt cơ cấu lại thời hạn trả nợ.

Chính sách này thể hiện nỗ lực của Ngân hàng Nhà nước nhằm hỗ trợ người dân và doanh nghiệp trong thời gian khó khăn về tài chính. Bằng cách gia hạn thêm thời gian cơ cấu nợ, khách hàng có thể yên tâm ổn định tài chính mà không phải lo lắng về việc nhóm nợ bị thay đổi. Điều này giúp giảm áp lực nợ nần và đảm bảo khách hàng có đủ thời gian để khôi phục hoạt động sản xuất, kinh doanh.

2. Thời Gian Cơ Cấu Nợ Tối Đa Là Bao Nhiêu Tháng?

Thông tư 06/2024/TT-NHNN cũng quy định rõ ràng về thời gian tối đa để cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có thể cơ cấu lại thời gian trả nợ cho khách hàng đối với các khoản nợ gốc và/hoặc lãi phát sinh từ hoạt động cho vay hoặc cho thuê tài chính trước ngày 24 tháng 4 năm 2023. Tuy nhiên, thời gian cơ cấu lại không được vượt quá 12 tháng kể từ ngày đến hạn của khoản nợ cần cơ cấu.

Để được cơ cấu lại nợ, các khoản vay phải đáp ứng một số điều kiện, bao gồm việc khoản nợ không quá hạn quá 10 ngày so với thời gian thanh toán đã thỏa thuận và khách hàng phải có khả năng trả nợ theo thời gian đã điều chỉnh. Nếu khách hàng gặp khó khăn tài chính, các tổ chức tín dụng sẽ xem xét việc cơ cấu lại thời gian trả nợ sao cho phù hợp với tình hình tài chính của khách hàng.

3. Khách Hàng Là Tổ Chức Tín Dụng, Chi Nhánh Ngân Hàng Nước Ngoài Có Được Cơ Cấu Nợ Không?

Theo Thông tư 06/2024/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng có thể được cơ cấu lại thời gian trả nợ, miễn là khoản nợ gốc và/hoặc lãi của họ đã được cơ cấu lại và vẫn còn trong hạn theo thỏa thuận. Điều này giúp các tổ chức tín dụng duy trì tình hình tài chính ổn định và tiếp tục hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khó khăn.

- Giữ Nguyên Nhóm Nợ và Phân Loại Nợ:

Các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có quyền giữ nguyên nhóm nợ đối với các khoản nợ đã được cơ cấu lại. Việc phân loại nhóm nợ này dựa trên các quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước, giúp các tổ chức này không phải điều chỉnh phân loại nợ sang nhóm nợ có mức độ rủi ro cao hơn. Tuy nhiên, nếu khoản nợ đã quá hạn mà không được tiếp tục cơ cấu lại, việc phân loại nợ sẽ phải thực hiện theo quy định phân loại tài sản có của Ngân hàng Nhà nước.

- Hạch Toán Lãi Phải Thu:

Đối với các khoản nợ đã được cơ cấu lại và giữ nguyên nhóm nợ, các tổ chức tín dụng sẽ không phải hạch toán thu nhập từ lãi vào báo cáo tài chính, mà chỉ theo dõi ở chế độ ngoại bảng. Số lãi này sẽ được hạch toán vào thu nhập khi thực sự thu được, qua đó giảm bớt gánh nặng tài chính cho tổ chức tín dụng và giúp dễ dàng thu hồi nợ.

4. Ý Nghĩa Của Thông Tư 06/2024/TT-NHNN Đối Với Kinh Tế

Thông tư 06/2024/TT-NHNN là một chính sách quan trọng nhằm hỗ trợ nền kinh tế Việt Nam trong bối cảnh khó khăn do tác động của dịch bệnh, thiên tai, và các yếu tố kinh tế toàn cầu. Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ không chỉ giúp khách hàng vượt qua khó khăn tài chính mà còn duy trì sự ổn định của hệ thống tín dụng, giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng. Điều này đồng thời thúc đẩy sự phục hồi của nền kinh tế, giúp các doanh nghiệp và cá nhân có thêm cơ hội phát triển trong tương lai.

Với những quy định cụ thể và linh hoạt trong Thông tư 06/2024/TT-NHNN, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục khẳng định vai trò của mình trong việc hỗ trợ các tổ chức tín dụng và khách hàng vượt qua khó khăn tài chính, đóng góp vào sự ổn định và phát triển của nền kinh tế Việt Nam.